Особливості факторингових послуг банків

Факторинг є фінансовою послугою
і належить до кредитних операцій
банків. За договором факторингу
банк бере зобов’язання передати за плату
кошти в розпорядження клієнта, а клієнт
зобов’язується відступити банкові гро-
шову вимогу до дебітора, що випливає з
відносин клієнта з цим дебітором.

Факторингові послуги полягають у
наданні банком оплатної послуги з фінан-
сування клієнта під відступлення права
грошової вимоги останнього до дебітора
та передбачають (або не передбачають)
прийняття банком ризику виконання таких
вимог і прийом платежів, і/також надання
послуг з управління вказаними вимогами.
Плата за факторингову послугу здій-
снюється у формі винагороди за сукупність
наданих послуг (комісійна винагорода у ви-
гляді процентного доходу за факторингове
фінансування, як правило, вираженого
фіксованою сумою і отриманого авансом,
плюс комісії за інші надані послуги згідно з
тарифами банку). Оскільки договір факто-
рингу є договором з надання банком платної
фінансової послуги, то його договірною вар-
тістю є плата за надання такої послуги.

1. Основні конкурентні переваги фак-
торингу для клієнтів:
O можливість збільшення кількості потен-
ційних покупців за рахунок відтермінування
їхнього платежу (товарного кредиту) та від-
повідного збільшення обсягів поставок;
O можливість трансформації дебітор-
ської заборгованості в грошові кошти та
досягнення, таким чином, балансу грошо-
вих потоків, збільшення за рахунок цього
ліквідності та рентабельності поставок;
O можливість здійснення гуртових за-
купівель значних партій товарів і, відповідно,
підтримання розширеного асортименту,
за рахунок наявності обігових коштів, для
миттєвого задоволення вимог покупців;
O покращення ділового іміджу та
платоспроможності через можливість про-
ведення своєчасних розрахунків зі своїми
кредиторами;
O можливість перенесення функцій об-
ліку та контролю за своєчасним погашенням
дебіторської заборгованості на банк.


2. Основні конкурентні переваги фак-
торингу для дебіторів:
O можливість проведення розрахунків
з постачальниками з відтермінуванням
платежу після реалізації товару (послуг)
кінцевому споживачу;
O можливість користування товарним
кредитом без залучення банківських кре-
дитів;
O можливість збільшення обсягів за-
купок з відтермінуванням платежу.


3. Основні переваги факторингу для
банку:
O посилення ділових стосунків з клієн-
тами в результаті пропозиції для них додат-
кової конкурентоспроможної послуги;
O додаткова можливість збільшення
клієнтської бази в результаті залучення на
обслуговування платоспроможних покупців
постачальника;
O збільшення ресурсної бази банку в
результаті збільшення у клієнтів обсягів гро-
шових надходжень на поточні рахунки вна-
слідок зростання у них обсягів поставок;
O диверсифікація кредитного ризику
між дебіторами;
O можливість отримання банком до-
даткових джерел доходів.

4. Ризики, притаманні факторингу:
O вірогідне зниження платоспромож-
ності дебіторів;
O відсутність грошових потоків у клі-
єнта за поточним рахунком у банку, що
унеможливлює у разі регресу списання
коштів з поточного рахунку клієнта на по-
гашення простроченої заборгованості за
факторинговими операціями;
O наявність підвищених кредитних
ризиків за умови незначної кількості дебі-
торів, або концентрації значної суми за-
боргованості за одним із дебіторів;
O ризик втрати застави.

Владислав ПЕТРИК, додаток №2 до журналу Наше Кредо